ISA 만기 자금을 연금 계좌로 이전하면 세액 공제까지 받을 수 있을까? 연금 인출 시 세금은 어떻게 계산될까? 실전 연금 전략을 핵심만 정리했습니다.
ISA 만기 자금, 연금 계좌로 이전하는 방법
ISA 계좌는 단기 자산 운용에 적합한 상품이지만, 만기 시 연금 계좌로 자금을 이전하면 추가 절세 효과를 얻을 수 있습니다.
- ISA 해지 후 자금이 입금되면, 원하는 금융회사에 연락해 연금 계좌로 이체 가능
- 여러 개의 연금 계좌로 분리 이체도 가능하여 운용의 유연성을 높일 수 있음
- 이전 금액의 10%에 대해 최대 300만 원까지 세액 공제 혜택을 받을 수 있음
단, 세액 공제를 받지 않은 과세 제외 금액은 바로 인출 가능한 자금으로 표시되지 않을 수 있으며, 정확한 인출 시점은 다음 해 7월경 확인 가능합니다.
연금 계좌에서 인출할 때 세금은 어떻게 될까?
연금 계좌의 자산은 자금의 성격에 따라 과세 방식이 달라집니다.
| 자금의 성경 | 인출 시 과세 방식 |
| 세액 공제 받지 않은 납입액 | 비과세 (과세 제외 금액) |
| 퇴직금 이관 자산 | 연금 수령 한도 내 감면된 퇴직소득세 적용 (30~40%) |
| 세액 공제 받은 금액 및 운용 수익 | 연금소득세 적용 (연간 1,500만 원 초과 시 종합 or 분리 과세 택일) |
연간 1,500만 원 초과 인출 시에는 종합 과세 또는 분리 과세를 선택할 수 있으며, 소득 수준에 따라 유리한 방식을 택하는 것이 핵심 전략입니다.
연금 계좌와 ISA 계좌, 어떤 기준으로 선택해야 할까?
| 목적 | 추천 상품 | 비고 |
| 세액 공제를 받을 계획 없음 | 연금저축 | 과세 제외 금액은 자유 인출 가능 |
| 안정적인 운용, 원리금 보장 선호 | IRP | 채권·예금 위주 운용 가능 |
| 자산 운용 유연성 중요 | ISA | 연금 계좌 이전 전략 활용 가능 |
| 만 55세 이상 | 연금 계좌 필수 | 늦었다고 포기하지 말고 시작해야 |
연금 계좌 내 수익은 금융소득종합과세와 건강보험료 부과 대상에서 제외되므로, 고소득자에게도 유리한 선택지가 될 수 있습니다.
퇴직금을 연금 계좌로 운용하는 전략
퇴직금을 IRP나 연금저축 계좌로 이관하면, 퇴직 소득세 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
- IRP나 연금저축 계좌로 이관 시
- 10년 차까지: 30% 감면
- 11년 차부터: 40% 감면
퇴직금이 DB형(법정 퇴직금)과 명예 퇴직금으로 나뉜 경우, 자산의 성격에 따라 계좌를 분리해 운용하면 더욱 효율적인 관리를 할 수 있습니다. 단, 회사의 정책에 따라 분리 수령 여부는 사전에 확인이 필요합니다.
ISA 계좌, 해지하지 말고 만기 연장해 운용하자
ISA 계좌는 3년이 지나면 자동 만기가 되지만, 반드시 해지할 필요는 없습니다.
- 최대 80년까지 만기 연장 가능
- 장기 운용 시 세제 혜택을 지속적으로 누릴 수 있음
- 만기 후 연장 신청을 하지 않으면 세제 혜택이 중단됨
ISA는 단기 운용 상품이라는 인식이 강하지만, 실제로는 연금과 연결하여 장기 운용 전략으로 전환 가능한 유연한 구조를 가지고 있습니다.
커버드 콜 ETF 투자 시 주의할 점
커버드 콜 ETF(예: SOL 팔란티어미국국채커버드콜혼합)는 고배당 전략을 지향하는 상품이지만, 몇 가지 주의할 점이 있습니다.
- 분배금이 크지만, 주가 상승 여력은 제한적일 수 있음
- 투자 목적을 명확히 하고, 성장형과 배당형 자산을 균형 있게 구성해야 함
- 하나의 ETF에 집중 투자하기보다는, 현금성 자산, 성장 ETF, 커버드 콜 ETF를 혼합한 포트폴리오 구성이 안정적
커버드 콜 ETF는 연금 계좌나 ISA 계좌 안에서도 운용 가능하므로, 세금 혜택과 배당 수익을 동시에 고려해 전략을 세우는 것이 좋습니다.
연금 전략은 나이에 상관없이 지금 시작해야 합니다
많은 사람들이 "이제 너무 늦은 것 아닐까?"라고 생각하지만, 연금 계좌는 나이와 무관하게 절세와 노후 준비에 효과적인 수단입니다.
ISA 계좌로 시작해서 연금 계좌로 이전하는 전략, 퇴직금의 감면 수령 전략, 세액 공제 유무에 따른 계좌 선택 등은 모두 실제로 활용 가능한 실전 전략입니다.
중요한 것은 지금부터라도 하나씩 준비를 시작하는 것입니다.
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